Введение комплаенс
Кроме организаций, акты которых указаны в источниках норм комплаенс, следует также учесть акты Совета Министров СССР и РСФСР, законы и постановления Съезда народных депутатов СССР и РСФСР, Верховного Совета СССР и РСФСР, не утратившие силу, а также декреты и постановления СНК РСФСР, СНК СССР, постановления ЦИК СССР и РСФСР, в той части, в которой они продолжают действовать.
Отдельно необходимо учесть ведомственные нормативные акты, зарегистрированные и не зарегистрированные в Минюсте РФ, а также индивидуально - правовые акты, которые были применены однократно в отношении конктертного лица, не сохранили свое действие и были прекращены вместе с отношением, которое они регулировали.
Договоры публичного права национального уровня и международного также являются частью правовой системы, в том числе договоры о разграничении предметов ведения между госорганами и органами субъектов.
Судебная практика в настоящее время имеет более чем практическое значение при рассмотрении споров в суде, правовые позиции и разъяснения высших судебных инстанций несут в себе не только правоприменительный смысл, но и являются основнынм источником будущих норм права, которые для правильного формирования элементов комплаенс имеют первоочередное значение.
В судебной практике необходимо выделить решения Конституционного Суда РФ; разъяснения Пленума Верховного Суда РФ и Пленума ранее действующего Высшего Арбитражного Суда РФ, обзоры судебной практики, в которых содержатся рекомендации для судов и других органов; опубликованные решения судов общей юрисдикции, арбитражных и коммерческих арбитражей.
Правильной хронологией является последовательность от глобальных, фундаментальных стандартов до местных инструкций и правил устанавливающих регламенты и протколы первичных процедур. Такой подход безусловно идеален, но на практике его реализация вызывает много сложностей и возможно идет в ущерб оперативности и скорости комплаенс.
Мы рекомендуем первоначально, на стадии формирования проектов элементов комплаенс системы идти от местных локальных стандартов и обязательных требований до международных системообразующих.
В последствии, при наличии действующей комплаенс системы такой подход использовать не допустимо, поскольку утрачивается весь смысл и обесценивается сама идея компалаенс контроля.
В связи с тем, что на данном примере мы рассматриваем начало формирования комплаенс, мы позволим себе идти путем от частного к общему, поэтому рассматривая источники требований и стандартов в первую очередь необходимо выявить местные (в том числе с учетом географического расположения) нормы.
По окончании выявления всех источников обязателен детальный анализ и выявление противоречий между требованиями из всех источников. Нельзя исключать, что определенные стандарты имели временный или ограниченный какими-либо критериями характер (в т.ч. нормы переходного периода) и их применение может поставить под угрозу всю систему.
Для формирования источников в первую очередь необходимо выявить все правове акты и содержащиеся в них правоприменительные нормы, связанные с нормативно - техническими, научными и справочными материалами.
Базельский комитет по банковскому надзору, указал принцип комплаенс-контроля, который заключается в конроле за управлением комплаенс-рисками, организации комплаенс-службы и утверждении политики и процессов выявления, оценки, мониторинга, отчетности и консультирования по вопросам, связанным с комплаенс-рисками. Независимая комплаенс-служба является важным компонентом, которая отвечает за обеспечение деятельности, регулированием и внутренними документами. Высшее руководство отвечает за разработку комплаенс-политики. Комплаенс-служба играет важную роль в поддержании корпоративных ценностей, политик и процессов, норм и стандартов. Комплаенс-служба также принимает участие в обучении персонала по вопросам комплаенса. Комплаенс-служба должна быть независима от руководства во избежание ненадлежащего влияния, препятствующего выполнению ею своих функций.
В качестве примера, можно выделить некоторые положения необходимые для начала формирования компалаенс контроля:
1. Политика комплаенса компании.
2. Регламент реализации комплаенс.
3. Должностная инструкция комплаенс-менеджера.
4. Регламент реализации политики комплаенс для руководителей подразделений;
5. Отчет о комплаенс-функции.
6. Кодекс корпоративной этики;
7. Положение о коммерческой тайне;
8. Положение о конфликте интересов;
9. Положение о регуляторных рисках (риска возникновения убытков из-за несоблюдения законодательства, обязательных стандартов саморегулируемых организаций) в отрасли (орагнизации).
10. Регламент управления регуляторным риском.
11. Положение о контрагентах;
12. Положение Legal due diligence;
13. Положение о маркетинговой политике;
14. Положение об обеспечении неприрывности бизнеса;
15. Политика по согласованию платежей;
16. Положение об антикоррупционной политике;
17. Положение об антимонопольной политике;
18. Положение об информационной политике;
19. Политика управления персоналом (исключая положения об оплате труда работников, правила внутреннего распорядка, продолжительность рабочего времени, положение об отпусках, перечень подразделений и должностей работников, занятых на работах с вредными и (или) опасными и иными условиями труда, которым осуществляются выплаты компенсационного характера и предоставляется дополнительный отпуск, положение о порядке оказания материальной помощи работникам)
20. Положение об охране труда;
21. Соглашение об охране труда с перечнем санитарно-гигиенической одежды, санитарной обуви, смывающих и (или) обеззараживающих средств и санитарных принадлежностей, выдаваемых работникам;
22. Положение об обработке, хранении, передаче и защите персональных данных;
23. Положение об обеспечении соблюдения требований о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
24. Положение об обеспечении соблюдения требований о налогах и сборах;
25. Положение об обеспечении выявления и расследований злоупотреблений, конфликта интересов, мошеничества и хищений.
26. Декларация контрагента о соблюдении Положения об Антикоррупционной политике;